GST कैलकुलेटर
किसी क़ीमत में GST जोड़ें, या जिस क़ीमत में GST पहले से शामिल है उससे GST वापस निकालें। दर चुनें, बताएँ कि बिक्री आपके राज्य के अंदर है या किसी दूसरे राज्य में, और तुरंत CGST + SGST या IGST का बँटवारा देखें। यहाँ दिखाई गई दरें 22 सितंबर 2025 से लागू हैं।
टैक्स से पहले आप जो रक़म लेते हैं। GST इसके ऊपर जोड़ा जाता है।
हिसाब: 1,000 × 18 ÷ 100 = 180 GST, यानी कुल रक़म 1,180 है
आपके अपने डिवाइस पर चलता है — आप जो भी लिखते हैं, वह कहीं नहीं भेजा जाता।
GST निकालना प्रतिशत घटाने जैसा नहीं है
यही वह ग़लती है जिससे दुकानदारों और फ़्रीलांसरों का असली पैसा डूबता है, और यह इसलिए होती है क्योंकि हिसाब देखने में बिल्कुल सीधा लगता है। ग्राहक ₹1,180 चुकाता है और चीज़ पर 18% GST लगता है। टैक्स से पहले की क़ीमत निकालने के लिए ज़्यादातर लोग ₹1,180 में से 18% घटा देते हैं:
ग़लत: 1,180 − 18% = 1,180 × 0.82 = 967.60
सही जवाब है ₹1,000 — यानी ₹32.40 ज़्यादा। वजह यह है। 18% कभी ₹1,180 पर लगाया ही नहीं गया था। यह छोटी मूल क़ीमत पर लगाया गया था, और फिर उसमें जोड़ा गया। इसलिए ₹1,180 किसी चीज़ का 100% नहीं है; यह मूल क़ीमत का 118% है। वापस 100% पर आने के लिए आप 1.18 से भाग देते हैं, किसी बड़ी संख्या का 18% नहीं घटाते:
सही: मूल क़ीमत = कुल ÷ (1 + दर ÷ 100) = 1,180 ÷ 1.18 = 1,000
आगे की ओर से जाँचें: 1,000 × 18 ÷ 100 = 180 GST, और 1,000 + 180 = 1,180। घटाने वाला जवाब इसी जाँच में फ़ेल हो जाता है — 967.60 + 18% सिर्फ़ 1,141.77 तक पहुँचता है, 1,180 तक नहीं।
यह अंतर दर के वर्ग के साथ बढ़ता है, इसलिए जल्दी ही बड़ा हो जाता है। असली मूल क़ीमत की तुलना में, घटाने वाला जवाब 5% पर 0.25%, 18% पर 3.24% और 40% पर 16% कम पड़ता है — यह कमी हमेशा दर² ÷ 100 प्रतिशत होती है। नीचे की हर पंक्ति मूल क़ीमत = कुल ÷ (1 + दर ÷ 100) से निकाली गई है:
| चुकाई गई क़ीमत (GST सहित) | दर | सही मूल क़ीमत | अंदर शामिल GST | प्रतिशत घटाकर (ग़लत) | अंतर |
|---|---|---|---|---|---|
| ₹500 | 5% | ₹476.19 | ₹23.81 | ₹475 | ₹1.19 |
| ₹1,000 | 18% | ₹847.46 | ₹152.54 | ₹820 | ₹27.46 |
| ₹1,499 | 5% | ₹1,427.62 | ₹71.38 | ₹1,424.05 | ₹3.57 |
| ₹2,999 | 18% | ₹2,541.53 | ₹457.47 | ₹2,459.18 | ₹82.35 |
| ₹5,000 | 40% | ₹3,571.43 | ₹1,428.57 | ₹3,000 | ₹571.43 |
मूल क़ीमतें लगभग कभी पूरे रुपये पर नहीं आतीं — यह सामान्य है, और इसी वजह से इनवॉइस पर टैक्स को नज़दीकी रुपये तक राउंड किया जाता है।
CGST, SGST और IGST — आप कौन-सा लगाएँगे
GST एक ही टैक्स है जिसे दो सरकारें वसूलती हैं, इसलिए इनवॉइस पर लिखना होता है कि किसे क्या मिलेगा। कौन-सी लाइनें आएँगी, यह सिर्फ़ एक बात पर निर्भर करता है: ख़रीदार कहाँ है, न कि आप क्या बेच रहे हैं।
- एक ही राज्य (राज्य के अंदर बिक्री)। आप और ख़रीदार एक ही राज्य या केंद्र शासित प्रदेश में हैं। टैक्स बीच से आधा-आधा बँटता है: आधा CGST के रूप में केंद्र सरकार के लिए, आधा SGST (या UTGST) के रूप में राज्य के लिए।
- अलग-अलग राज्य (अंतर-राज्यीय बिक्री)। ख़रीदार किसी दूसरे राज्य में है। आप पूरी रक़म की एक ही IGST लाइन लगाते हैं, और केंद्र बाद में राज्य का हिस्सा निपटा देता है।
ख़रीदार दोनों तरह ठीक उतना ही चुकाता है। 18% पर ₹10,000 की बिक्री पर:
| बिक्री | GST से पहले की क़ीमत | इनवॉइस पर टैक्स की लाइनें | कुल |
|---|---|---|---|
| एक ही राज्य | ₹10,000 | CGST 9% = ₹900 + SGST 9% = ₹900 | ₹11,800 |
| अलग-अलग राज्य | ₹10,000 | IGST 18% = ₹1,800 | ₹11,800 |
बँटवारा ग़लत होना पैसे की नहीं बल्कि काग़ज़ी कार्रवाई की समस्या है, पर समस्या असली है: ख़रीदार आपके इनवॉइस की ठीक इन्हीं लाइनों के आधार पर इनपुट टैक्स क्रेडिट क्लेम करता है, इसलिए अंतर-राज्यीय बिक्री पर बना CGST/SGST वाला इनवॉइस पहले सुधारना पड़ता है, तभी दोनों पक्ष अपना रिटर्न निपटा सकते हैं।
22 सितंबर 2025 से लागू GST दरें
3 सितंबर 2025 को हुई GST Council की 56वीं बैठक ने पुराने चार-स्लैब सिस्टम (5%, 12%, 18% और 28%) की जगह एक आसान ढाँचा लागू किया। जो चीज़ें 12% पर थीं उनमें से ज़्यादातर घटकर 5% पर आ गईं, और जो 28% पर थीं उनमें से ज़्यादातर घटकर 18% पर।
| दर | किन चीज़ों पर |
|---|---|
| शून्य | ज़रूरी चीज़ें — UHT दूध, पहले से पैक पनीर, सभी भारतीय रोटियाँ (रोटी, चपाती, पराठा, परोटा), और व्यक्तिगत जीवन व स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियाँ। |
| 5% | मेरिट दर: रोज़मर्रा की चीज़ें जैसे बालों का तेल, साबुन, शैम्पू, टूथपेस्ट, टूथब्रश, साइकिल, नमकीन और ज़्यादातर पैक्ड खाना। |
| 18% | स्टैंडर्ड (मानक) दर: ज़्यादातर वस्तुएँ और सेवाएँ जो किसी भी विशेष सूची में नहीं हैं, जिनमें सीमेंट और छोटी कारें भी शामिल हैं — ये दोनों 28% से घटकर यहाँ आईं। |
| 40% | विशेष डी-मेरिट दर: विलासिता और नुकसानदेह चीज़ों की एक छोटी सूची — पान मसाला, तंबाकू उत्पाद, एरेटेड और कैफ़ीन वाले पेय, बड़ी कारें और 350cc से ऊपर की मोटरसाइकिलें, याट, कैसिनो, सट्टेबाज़ी और ऑनलाइन मनी गेमिंग। |
बदलाव से जुड़ी एक बात जानने लायक है: GST Council ने ज़्यादातर वस्तुओं की दरें 22 सितंबर 2025 को बदल दीं, लेकिन पान मसाला, गुटखा, सिगरेट, ज़र्दा जैसा चबाने वाला तंबाकू, कच्चा (अनमैन्युफ़ैक्चर्ड) तंबाकू और बीड़ी को आगे की कोई तारीख़ अधिसूचित होने तक पुरानी दरों पर ही रखा गया, क्योंकि कंपेंसेशन सेस (क्षतिपूर्ति उपकर) की देनदारियाँ अभी बाक़ी हैं।
बिल बनाने से पहले अपने उत्पाद की दर पक्की कर लें। दरें HSN कोड के हिसाब से हर चीज़ के लिए अलग तय होती हैं, और यह सूची ढाँचे की एक गाइड है, किसी एक उत्पाद पर फ़ैसला नहीं। नीचे के स्रोतों में दिया CBIC रेट फ़ाइंडर अपनी दर देखने की आधिकारिक जगह है।
5%, 18% और 40% पर आम रक़मों का GST
नीचे की रक़में GST से पहले की क़ीमतें हैं, और हर एक पर तीनों दरों के हिसाब से टैक्स और आख़िरी कुल रक़म निकाली गई है। हर आँकड़ा उसी फ़ॉर्मूले से निकाला गया है जो कैलकुलेटर इस्तेमाल करता है।
| GST से पहले की क़ीमत | 5% | 18% | 40% | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| GST | कुल | GST | कुल | GST | कुल | |
| ₹100 | ₹5 | ₹105 | ₹18 | ₹118 | ₹40 | ₹140 |
| ₹500 | ₹25 | ₹525 | ₹90 | ₹590 | ₹200 | ₹700 |
| ₹1,000 | ₹50 | ₹1,050 | ₹180 | ₹1,180 | ₹400 | ₹1,400 |
| ₹2,500 | ₹125 | ₹2,625 | ₹450 | ₹2,950 | ₹1,000 | ₹3,500 |
| ₹5,000 | ₹250 | ₹5,250 | ₹900 | ₹5,900 | ₹2,000 | ₹7,000 |
| ₹10,000 | ₹500 | ₹10,500 | ₹1,800 | ₹11,800 | ₹4,000 | ₹14,000 |
| ₹50,000 | ₹2,500 | ₹52,500 | ₹9,000 | ₹59,000 | ₹20,000 | ₹70,000 |
राज्य के अंदर की बिक्री पर CGST और SGST की लाइनें पाने के लिए GST कॉलम को आधा करें — ₹1,000 पर 18% के हिसाब से, हर एक ₹90 होगी।
इस कैलकुलेटर का इस्तेमाल कैसे करें
- GST जोड़ें — आपको पता है कि बिक्री पर आपको कितना कमाना है और बिल पर लिखने के लिए क़ीमत चाहिए। टैक्स से पहले की रक़म लिखें; कैलकुलेटर उसके ऊपर GST जोड़ देगा।
- GST निकालें — आपके पास MRP, रसीद या कोटेशन है जिसमें टैक्स पहले से शामिल है, और आपको मूल क़ीमत और उसमें छिपा टैक्स चाहिए। चुकाई गई पूरी रक़म लिखें; कैलकुलेटर भाग देकर उसे वापस अलग कर देगा।
- कोई भी दर। 0%, 5%, 18% और 40% के बटन आज के ढाँचे के लिए हैं, लेकिन दर वाला बॉक्स कोई भी संख्या लेता है। किसी पुराने इनवॉइस को दोबारा जाँचने के लिए 12 या 28 लिखें, या कोई ऐसी दर जो अभी-अभी बदली है — हिसाब बटनों पर निर्भर नहीं है।
- एक ही राज्य या अलग-अलग राज्य। इससे सिर्फ़ यह बदलता है कि इनवॉइस पर टैक्स किस नाम से लिखा जाए, कुल रक़म कभी नहीं। स्थानीय बिक्री के लिए "एक ही राज्य" चुनें और जब माल राज्य की सीमा पार भेज रहे हों तो "अलग-अलग राज्य"।
फ़ॉर्मूले इतने छोटे हैं कि हाथ से जाँचे जा सकें: GST जोड़ना है टैक्स = मूल क़ीमत × दर ÷ 100, और निकालना है मूल क़ीमत = कुल ÷ (1 + दर ÷ 100)। राज्य के अंदर की बिक्री पर CGST और SGST हर एक टैक्स का ठीक आधा होता है।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
GST क्या है?
GST (गुड्स एंड सर्विसेज़ टैक्स, यानी वस्तु एवं सेवा कर) भारत में बिकने वाली ज़्यादातर वस्तुओं और सेवाओं पर लगने वाला एक ही अप्रत्यक्ष कर है। इसने जुलाई 2017 में पुराने करों की एक पूरी कतार — वैट, सर्विस टैक्स, एक्साइज़ ड्यूटी और कई दूसरे — की जगह ली। विक्रेता क़ीमत में GST जोड़ता है, ख़रीदार से वसूलता है और सरकार को जमा करता है, इसलिए असल में यह टैक्स आख़िरी ग्राहक चुकाता है। रजिस्टर्ड कारोबार अपनी ख़रीद पर चुकाया गया GST वापस क्लेम कर सकता है (इनपुट टैक्स क्रेडिट), जिसका मतलब है कि टैक्स हर कारोबार के जोड़े गए मूल्य पर सिर्फ़ एक बार लगता है।
भारत में अभी GST की दरें क्या हैं?
22 सितंबर 2025 से दो मुख्य दरें और एक विशेष दर हैं: 5% की मेरिट दर, 18% की स्टैंडर्ड (मानक) दर, और विलासिता व नुकसानदेह चीज़ों की एक छोटी सूची के लिए 40% की विशेष डी-मेरिट दर। कई ज़रूरी चीज़ें शून्य-दर वाली हैं (उन पर कोई GST नहीं)। यह ढाँचा 3 सितंबर 2025 को हुई GST Council की 56वीं बैठक से आया, जिसने पुराने चार-स्लैब सिस्टम — 5%, 12%, 18% और 28% — को इसमें समेट दिया: 12% वाली ज़्यादातर चीज़ें घटकर 5% पर आ गईं और 28% वाली ज़्यादातर चीज़ें घटकर 18% पर। किसी भी उत्पाद की दर चीज़-दर-चीज़ तय होती है, इसलिए बिल बनाने से पहले CBIC के रेट फ़ाइंडर पर अपनी दर जाँच लें।
जिस क़ीमत में GST पहले से शामिल है, उससे उल्टा हिसाब कैसे लगाएँ?
भाग दें, घटाएँ नहीं। फ़ॉर्मूला है: मूल क़ीमत = कुल ÷ (1 + दर ÷ 100)। 18% GST सहित ₹1,180 की क़ीमत की मूल क़ीमत ₹1,180 ÷ 1.18 = ₹1,000 है, और इसके अंदर का GST ₹180 है। अगर इसकी जगह ₹1,180 में से 18% घटा दें तो ₹967.60 आता है, जो ₹32.40 से ग़लत है — क्योंकि 18% छोटी मूल क़ीमत पर लगाया गया था, GST सहित बड़ी क़ीमत पर नहीं। इस कैलकुलेटर को "GST निकालें" पर कर दें, यह भाग आपके लिए ख़ुद कर देगा।
CGST, SGST और IGST में क्या फ़र्क़ है?
ये एक ही पैसे के तीन नाम हैं, जो इस बात पर अलग-अलग बँटता है कि ख़रीदार कहाँ है। अगर विक्रेता और ख़रीदार एक ही राज्य में हैं, तो टैक्स आधा-आधा बँटता है: CGST केंद्र सरकार को जाता है और SGST राज्य सरकार को। अगर वे अलग-अलग राज्यों में हैं, तो पूरी रक़म एक ही IGST लाइन के रूप में लगती है, और केंद्र बाद में राज्य का हिस्सा उसे दे देता है। ख़रीदार जो कुल रक़म चुकाता है वह दोनों तरह एक जैसी है — ₹10,000 पर 18% से कुल ₹11,800 बनता है, चाहे बिल में CGST ₹900 और SGST ₹900 लगे या IGST ₹1,800।
GST डिस्काउंट से पहले की क़ीमत पर लगता है या बाद की?
डिस्काउंट के बाद की क़ीमत पर — बशर्ते डिस्काउंट बिक्री के समय इनवॉइस पर दिखाया गया हो। GST लेन-देन के मूल्य पर लगता है — यानी जो रक़म ख़रीदार असल में चुकाता है — इसलिए ₹200 डिस्काउंट के साथ बिकी ₹1,000 की चीज़ पर टैक्स ₹800 पर लगेगा, ₹1,000 पर नहीं। बिक्री के बाद तय हुआ डिस्काउंट अलग तरह से गिना जाता है और टैक्स घटाने से पहले आम तौर पर उसके लिए क्रेडिट नोट चाहिए होता है। अगर आप सेल की क़ीमत निकाल रहे हैं, तो पहले डिस्काउंट कैलकुलेटर इस्तेमाल करें और डिस्काउंट के बाद वाला आँकड़ा इस कैलकुलेटर में डालें।
कंपोज़िशन डीलर क्या होता है, और उसके बिल पर GST क्यों नहीं होता?
कंपोज़िशन स्कीम छोटे कारोबारों के लिए एक आसान विकल्प है। हर बिक्री पर GST वसूलने और विस्तृत रिटर्न भरने के बजाय, कंपोज़िशन डीलर अपनी कुल बिक्री (टर्नओवर) का एक छोटा तय प्रतिशत अपनी जेब से सरकार को चुकाता है। क्योंकि यह टैक्स ग्राहक से कभी वसूला ही नहीं जाता, कंपोज़िशन डीलर GST को अलग लाइन में नहीं दिखा सकता और टैक्स इनवॉइस की जगह "बिल ऑफ़ सप्लाई" देता है — और ग्राहक उस पर इनपुट टैक्स क्रेडिट क्लेम नहीं कर सकता। यह तय प्रतिशत कारोबार के प्रकार पर निर्भर करता है, और पात्रता की सीमाएँ समय-समय पर बदलती रहती हैं, इसलिए इसे चुनने से पहले GST पोर्टल पर मौजूदा शर्तें पक्की कर लें।
मेरे बिल का GST इस कैलकुलेटर से एक रुपया अलग क्यों है?
राउंडिंग (पूर्णांकन) की वजह से। लगभग हर असली इनवॉइस पर GST पैसे तक निकलता है, और इनवॉइस पर टैक्स की रक़म आम तौर पर नज़दीकी रुपये तक राउंड की जाती है। सॉफ़्टवेयर भी इसमें अलग होते हैं कि वे कहाँ राउंड करते हैं: कुछ CGST और SGST के दोनों आधे हिस्से अलग-अलग राउंड करके जोड़ते हैं, कुछ सिर्फ़ आख़िरी कुल रक़म राउंड करते हैं। दोनों तरीक़े सही ठहराए जा सकते हैं और इनमें एक रुपये तक का फ़र्क़ आ सकता है। यह कैलकुलेटर बिना राउंड किया आँकड़ा दिखाता है ताकि आप देख सकें कि फ़र्क़ ठीक कहाँ से आता है।
क्या यह कैलकुलेटर मेरे आँकड़े कहीं भेजता है?
नहीं। सब कुछ आपके अपने डिवाइस पर, इसी पेज के अंदर चलता है। आप जो रक़में और दरें लिखते हैं वे कभी अपलोड, सेव या लॉग नहीं होतीं, और पेज एक बार लोड हो जाने के बाद आप इसे बिना इंटरनेट के भी इस्तेमाल कर सकते हैं।
स्रोत
इस पेज पर दरों का ढाँचा और तारीख़ें सरकार की अपनी घोषणाओं से ली गई हैं, जिन्हें 28 जुलाई 2026 को जाँचा गया:
- पत्र सूचना कार्यालय (PIB) — GST Council की 56वीं बैठक की सिफ़ारिशें, 3 सितंबर 2025 — मुख्य घोषणा: दो दरों वाला ढाँचा (5% मेरिट, 18% स्टैंडर्ड) और विशेष 40% डी-मेरिट दर, 22 सितंबर 2025 से शुरुआत, चीज़-दर-चीज़ दरों में बदलाव और तंबाकू उत्पादों पर चरणबद्ध व्यवस्था।
- पत्र सूचना कार्यालय (PIB) — GST Council की 56वीं बैठक के फ़ैसलों पर अक्सर पूछे जाने वाले सवाल — सरकार के अपने आसान भाषा में जवाब, जिनमें यह भी है कि कंपेंसेशन सेस को 40% दर में क्यों मिलाया गया।
- CBIC — GST वस्तु और सेवा दरें — केंद्रीय अप्रत्यक्ष कर एवं सीमा शुल्क बोर्ड का दरों वाला पेज, जो आधिकारिक रेट फ़ाइंडर तक ले जाता है।
- CBIC टैक्स सूचना पोर्टल — GST रेट फ़ाइंडर — किसी ख़ास उत्पाद या सेवा की सही दर और HSN कोड देखें। बिल बनाने से पहले इसका इस्तेमाल करें; ऊपर का सारांश ढाँचा बताता है, किसी एक चीज़ की दर नहीं।